企業治理
企業治理
企業治理的基本方針
ＮＳＫ認為、要不斷努力提升企業價值、就必須構建一個透明、公正、迅速、果斷的決策體制。為此、ＮＳＫ設置了提名委員會等機構、基於以下四個方針、構建企業治理體制。
- 1) 通過董事會向業務執行構的授權、提高經營的效率性和機動性。
- 2) 通過監督機構和經營機構的體制分離、確保監督機構對業務執行機構的監督功能。
- 3) 通過監督機構和業務執行機構的相互協作、強化監督機構對業務執行機構的的監督職能。
- 4) 通過遵紀守法體制的強化、提升經營的公正性。
為了更好地實現上述的基本方針、設立了指名委員會等機構。
根據企業治理的基本方針及體制、制定《企業治理規則》、董事會及執行長依照這個規則開展工作。
企業治理體制
核心價值委員會：「安全、品質、環境、合規」的核心價值是NSK經營決策和行動中最優先考慮的共同價值標準。核心價值委員會制定全公司範圍內的問題，提出解決建議，並透過討論促進和加強核心價值以及分擔相關風險的政策來監控進展。
執行‧監督體制
ＮＳＫ設立了提名委員會等、將執行機構和監督機構相分離、積極地向經營決策的執行機構授權、以提高經營效率和機動性、同時取締役會也十分重視經營監督、以確保恰當的牽制、控制及合法性。具體來說、除以下所示的取締役會決議事項外、重要資產的處置及轉讓等方面的業務執行、會授權給執行役。
<ＮＳＫ取締役會的主要決議事項如下>
- 經營的基本方針
- 執行役的職責範圍以及與其他相關執行役之間的上下級從屬關係等相關事項
- 構建內部控制體系的基本方針
- 根據公司章程獲得自有股份
- 決定召集股東大會
- 批准關聯當事人間的交易
- 監查/薪酬/提名委員會委員的選任和解任
- 執行役的選任會和解任
- 代表執行役的選任和解任
- 批准財務報表、事業報告及其附屬明細表、以及臨時財務報表和合併財務報表
- 根據章程規定進行盈餘分配
- 批准重要的業務執行
- 重要規則的制定及修改、作廢
- 其他根據法律法規和公司章程不能授權給執行役的取締役會決議事項、以及授權給執行役的事項中、需取締役會決議承認的事項
- ＮＳＫ主要的股東大會決議事項、包括章程變更、取締役選任解任、財務審計人員的選任和解任、以及章程規定的事項(收購防禦對策的導入、變更、持續及廢止等)。
董事會作為監督機構時、除了負責對基本經營⽅針等重要事項進⾏決策外、還承擔對業務執⾏機構的監督作⽤。為了強化監督功能、董事會還設置了社外董事會佔半數以上的提名委員會、監查委員會、薪酬委員會的三個委員會。
提名委員會
提名委員會主要職能是決定董事會選任議案、努力確保取締役候選人決策程序的透明度及其實效性。
監查委員會
監查委員會對於董事會、執行長的職務監查、製作監查報告及對會計審計人的選任、卸任、等相關案件作出決定的同時、主要職能是根據公司發的規定進行監查、並且與內部監查部門合作、進行ＮＳＫ集團的企業治理監查和事業風險管理監查。
報酬委員會
薪酬委員會主要職能是決定董事會和執行長的薪酬等方針、以及每個董事會和執行長的薪酬等內容。
執行機構
作為CEO的決策輔助機構、ＮＳＫ設立了經營會議。經營會議對於ＮＳＫ的業務執行方針和執行相關重要事項進行審議。此外、由執行長向CEO報告業務執行情況、以此為目的設立了執行長會。並且、為了統一開展事業的方向性和理解、執行長會應使業務執行情況相關信息實現共享化。基於此、ＮＳＫ確保實現有效且機動性的經營。
內部控制制度
執行長根據董事會決議制定的基本方針、構建並運行內部控制體系。其主要職能及其責任組織的職能如下：
遵紀守法
遵紀守法委員會、制定ＮＳＫ集團全體的強化遵紀守法方針、制定和監督實施計劃、並定期向董事會報告。
遵紀守法推進室作為執行組織、根據委員會制定的方針‧計劃、實施遵紀守法強化方案、並對其情況進行監視、定期向委員會報告。
風險管理
企業經營本部、與各事業本部和職能本部、地區本部相配合、輔助CEO、主要負責ＮＳＫ集團事業運營相關全部風險統括管理的職能。還有、負責全球事業運營所必要的內部控制體系的維護‧強化。
經營審計部定期地進行風險盤點、通過風險監控、對其管理情況、體制進行驗證的同時、通過業務審計、促進其糾正和改善。
危機管理委員會、在ＮＳＫ集團遇到風險時、通過對自然災害、感染病爆發、重大事故等風險的管理體制進行完善‧強化、以實現預防發生風險和將發生時的損害最小化的職能。還有、在發生風險時、負責迅速且恰當的應對。
承認‧報告
ＮＳＫ各公司、應將公司運營、制度、統治機構以及股東利益相關事項向企業經營本部、將事業運營相關重要決策相關事項向直屬的事業本部或者職能本部提出事前申請、並獲得批准。還有、各公司應定期向本公司進行報告。
公司治理制度變更
對日本公司治理準則的回應
NSK 遵守公司治理準則的所有原則，並在提交給東京證券交易所的公司治理報告中概述了其政策。
董事會
董事會的組成
公司認為，公司董事會應熟悉公司業務，並有能力監督與業務執行相關的重要管理層判斷，以增強 NSK 的可持續成長和中長期企業價值團體。根據公司中長期業務策略或管理問題，考慮專業領域和業務經驗的職業多樣性，以確保董事會保持均衡的組成，並考慮增強董事會規模審議的有效性。在任命個別董事時，除了根據一般業務和管理經驗或專業領域的經驗進行選擇外，管理上的高道德標準和對公司治理的洞察力也是選擇標準。
| Name | Experience and expertise expected | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Business management/ Top management | Corporate governance/ Internal control | Global business | Engineering/ Manufacturing | Finance/ Accounting/ Capital policy | |
| Akitoshi Ichii | * | * | * | ||
| Keita Suzuki | * | * | * | * | |
| Saimon Nogami | * | * | * | * | |
| Kenichi Yamana | * | * | * | ||
| Koichi Obara | * | * | * | * | |
| Junji Tsuda | * | * | * | * | |
| Sayoko Izumoto | * | * | |||
| Mikio Fujitsuka | * | * | * | * | |
| Nobuhide Hayashi | * | * | * | * | |
Koichi Obara, Junji Tsuda, Sayoko Izumoto, Mikio Fujitsuka and Nobuhide Hayashi are outside directors.
監督機構的結構和作用
(As of the end of June, 2024)
擔任 NSK 董事的年資、出席董事會和委員會會議的情況
(As of the end of June, 2024)
| Name | Years as Director at NSK | Attendance at the Board of Directors and committee meetings(FY2023) | Current position of the Board | Significant Concurrent Positions outside the Company | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Akitoshi Ichii | 7 | Board of Directors | 100% | (10/10) | Member of the Nomination Committee | - |
| Nomination Committee | 100% | (6/6) | ||||
| Keita Suzuki | 1 | Board of Directors | 100% | (8/8) | Member of the Compensation Committee | - |
| Compensation Committee | 100% | (3/3) | ||||
| Saimon Nogami | 11 | Board of Directors | 100% | (10/10) | - | Outside Director of Yasuda Logistics Corporation |
| Compensation Committee | 100% | (1/1) | ||||
| Kenichi Yamana | 3 | Board of Directors | 100% | (10/10) | Member of the Audit Committee | - |
| Audit Committee | 100% | (14/14) | ||||
| Koichi Obara | 3 | Board of Directors | 100% | (10/10) | Member of the Compensation Committee Member of the Audit Committee | Consultant of Maeda Corporation |
| Compensation Committee | 75% | (3/4) | ||||
| Junji Tsuda | 2 | Board of Directors | 100% | (10/10) | Chair of the Nomination Committee | Senior Advisor of Yasukawa Electric Corporation Outside Director of TOTO LTD. |
| Nomination Committee | 100% | (6/6) | ||||
| Sayoko Izumoto | 2 | Board of Directors | 100% | (10/10) | Chair of the Audit Committee | External Audit and Supervisory Board Member of Freund Corporation Outside Director of Tokyo Keiki Inc. |
| Audit Committee | 100% | (14/14) | ||||
| Mikio Fujitsuka | 1 | Board of Directors | 88% | (7/8) | Member of the Nomination Committee | Outside Director of Yamaha Corporation |
| Nomination Committee | 100% | (5/5) | ||||
| Nobuhide Hayashi | - | - | Chair of the Compensation Committee | Advisor of Mizuho Financial Group, Inc. Auditor of JTB Corp. Outside Audit & Supervisory Board Member of Tobu Railway Co., Ltd. | ||
* Keita Suzuki and Mikio Fujitsuka were newly appointed as directors on June 23, 2023, and therefore have not attended any meetings in fiscal 2023.
* Each of the outside directors has been registered with the Tokyo Stock Exchange as an independent director.
外部董事
外部董事的職責及選舉標準
NSK 期望外部董事擁有傑出的品格和廣泛的知識。這些人士為集團提供了有益的專業知識，並為實現永續成長和提高集團中長期企業價值做出了貢獻。 在選舉外部董事候選人時，除《董事選任標準》外，我們還核實以下要求： 與公司沒有特殊利益或與普通股東有利益衝突的人 符合NSK獨立性標準的人 身為企業主管或專家具有豐富經驗和深刻洞察力的人員 能夠投入足夠時間履行 NSK 外部董事職責的人員 提名委員會確定符合上述條件的外部董事候選人。
以下人員沒有資格成為公司的獨立社外社外董事會獨立性的判斷基準董事會候選人。
- 1) 所屬公司(或截至最近所屬公司)與ＮＳＫ集團的交易額佔ＮＳＫ上一年度綜合銷售額2%以上的人員。
- 2) 所屬公司(或截至最近所屬公司)的交易額佔ＮＳＫ及附屬公司的客戶公司上一年度總銷售額2%以上的人員。
- 3) 公司要依靠其所屬金融機關(或截至最近所屬金融機關)提供資金方面支持的人員。
- 4) 作為公司董事(或截至最近作為公司董事)除獲得董事報酬外、還通過兼任顧問、會計專家或法律專家等獲得其他大額報酬的人員。
- 5) 所屬企業、團體(或截至最近所屬企業、團體)持有本公司上一年度期末已發行股票總數的10%以上的人員。
- 6) 本公司持有其所屬企業、團體(或截至最近所屬企業、團體)上一年度期末已發行股票總數的10%以上的人員。
- 7) 符合上述條件中任意一條人員(非關鍵崗位人除外)的一、二級親屬以及同住的家人。(關鍵崗位人員是指所屬各公司或客戶公司的董事及高管、各監查法人的註冊會計師、所屬各法律事務所的律師等人員。)
- 8) 本公司或子公司的員工(或是截至目前為止入職人員)的一、二級親屬以及同住的家人。
上述所提的 "最近" 、指從本公司董事改選時開始任期未滿3年期間。
外部董事選任理由
| Name | Independence | Reasons of Appointment |
|---|---|---|
| Koichi Obara | * | Koichi Obara has supervised management and provide advice on general management from an independent and fair standpoint, drawing on his extensive experience as a corporate manager, high ethical standards, and broad insight, and he has actively participated in Board of Directors meetings. As a member of the Compensation Committee, he has played an appropriate role through discussions and deliberations on executive compensation policies and compensation decisions. We believe that he will contribute to improving and strengthening our corporate governance and enhancing our corporate value. |
| Junji Tsuda | * | Junji Tsuda has supervised management and provide advice on general management from an independent and fair standpoint, drawing on his extensive experience as a corporate manager, high ethical standards, and broad insight, and he has actively participated in Board of Directors meetings. As Chair of the Nomination Committee, he has played an appropriate role through discussions and deliberations on proposals for the appointment of Directors and CEO succession planning. We believe that he will continue to contribute to improving and strengthening our corporate governance and enhancing our corporate value. |
| Sayoko Izumoto | * | Sayako Izumoto has supervised management and provide advice on general management from an independent and fair standpoint, drawing on her extensive experience as a certified public accountant, high ethical standards, and broad insight, and she has actively participated in Board of Directors meetings. As the Chair of the Audit Committee, she has played a leading role through discussions and deliberations at committee meetings regarding the enhancement of the audit system and its operation. We believe that she will continue to contribute to improving and strengthening our corporate governance and enhancing our corporate value. |
| Mikio Fujitsuka | * | Mikio Fujitsuka has supervised management and provide advice on general management from an independent and fair standpoint, drawing on his extensive experience as a corporate manager, high ethical standards, and broad insight, and he has actively participated in Board of Directors meetings. As a member of the Nomination Committee, he has played an appropriate role through discussions and deliberations on proposals for the appointment of Directors and CEO succession planning. We believe that he will continue to contribute to improving and strengthening our corporate governance and enhancing our corporate value. |
| Nobuhide Hayashi | * | Nobuhide Hayashi has supervised management from an independent and fair standpoint, drawing on his wealth of experience as a corporate manager, high ethical standards, and broad insight. We believe that he will contribute to improving and strengthening our corporate governance and enhancing our corporate value by supervising management and providing advice on overall management as an Outside Director. |
Years as Director at NSK, Attendance at the Board of Directors and Committee meetings
配套體系
NSK 以適當的方式提供信息，包括提前向所有董事分發材料，以及高級職員和董事會秘書處的事先說明。此外，往年也為外部董事提供了參觀日本國內及海外事業所的機會，加深了他們對NSK業務和NSK特有事項的了解。 此外，NSK還召開由外部董事組成的會議，以促進資訊交流並促進外部董事和執行董事之間的共識。董事會秘書處重視這些會議作為自由交流意見的機會，並酌情跟進要求和建議，以提高董事會的有效性。
董事/高階主管的薪酬
董事及執行董事的報酬、報酬金額的決定方針及計算方法
NSK 是一家設有提名、審計、薪酬三個委員會的公司，由外部董事擔任主席的薪酬委員會根據外部董事的建議，決定高階主管薪酬結構、薪酬水準、個人薪酬等。水平和趨勢的客觀資訊。 公司將分別決定董事和執行官職位的薪酬。當董事兼任執行董事時，應支付各自報酬金額的總和。對於兼任執行官的董事，將不提供董事職位的股票薪酬。
高階主管薪酬
高階主管薪酬由固定基本薪酬及隨績效波動的績效薪酬組成。公司一般設定固定薪酬與績效薪酬4：6的薪酬比例。 執行長薪酬方案
(1)基本補償 基本報酬的金額是根據執行官的職稱決定。此外，還將向擁有代表權的高階主管支付額外費用。
(2)績效薪酬 績效薪酬包括短期績效薪酬及中長期績效股票薪酬。
a) 以績效為基礎的短期薪酬 短期績效薪酬根據與提高獲利能力、提高股東權益效率、提高企業價值的經營目標一致的指標決定：營業利益率、淨資產收益率、現金流量、新資本比率等指標。額的比例，以及二氧化碳減排、安全和品質改進等ESG 目標的實現目標。在決定支付給每位主管的薪酬金額時，也會評估個人在指定工作職責中的成就水準。
b) 中長期以業績為基礎的股票薪酬 為進一步激勵員工為企業價值持續提升所做的貢獻，確保他們與股東利益共享，進一步強化高階主管薪酬與中長期股票價值的掛鉤，公司引入了績效激勵機制。計劃。透過此系統，透過與東證股價指數成長率（相當於公司股票退休時分配的成長率）進行比較，對公司股票的股東總回報（TSR）進行相對評估，每三年固定積分。但其中的某一部分應以股票轉換為現金所取得的現金列示。
董事薪酬
董事的薪酬方案由固定基本薪酬和可變薪酬的股票薪酬組成。
(1)基本補償 基本薪酬根據董事是外部董事還是內部董事以及董事在所屬委員會和董事會中的角色來決定。
(2) 股權補償 為進一步激勵股東為企業價值持續提升作出貢獻，確保股東利益共享，公司引入董事會福利信託制度的股權激勵計畫。該系統根據每個會計年度分配的積分在退休時分配公司股票，其中外部和內部董事的金額是分開的。但其中的某一部分應以股票轉換為現金所取得的現金列示。對於兼任執行官的董事，將不會為董事職位提供股票薪酬。
其他
另外，子公司、關聯公司等其他公司的管理團隊成員擔任執行董事時，報酬將另行確定。
董事/高階主管薪酬
| Total compensation | Fixed compensation | Performance-based compensation | Stock compensation | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| No. of officers | Amount | No. of officers | Amount | No. of officers | Amount | ||
| Directors (Internal) | ¥120 million | 5 | ¥101 million | - | - | 3 | ¥18 million |
| Directors (Outside) | ¥88 million | 6 | ¥70 million | - | - | 6 | ¥18 million |
| Executive Officers | ¥982 million | 18 | ¥540 million | 16 | ¥74 million | 24 | ¥368 million |
*Compensation (excluding stock compensation) for Directors (Internal) includes compensation for Directors who also serve as Executive Officers.
*The amount of performance-based salary is the planned amount to be paid on July 1, 2024, based on the results for the year ended March 31, 2024.
*The amount of stock compensation is the amount recorded as expenses for the current fiscal year.
*Figures listed above are rounded down to the nearest one million yen.
